D.25. Konzern-Kapitalflussrechnung
Die Konzern-Kapitalflussrechnung wurde nach der indirekten Methode erstellt. Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente beinhalten den Kassenbestand, die Guthaben bei Kreditinstituten sowie Schecks. Die Auswirkungen von Konsolidierungskreisänderungen wurden eliminiert und sind im Cashflow aus der Investitionstätigkeit ausgewiesen.
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2023/24 |
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2024/25 |
|---|---|---|---|---|
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Abschreibungen/Zuschreibungen |
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1.072,4 |
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888,0 |
Ergebnis aus dem Abgang von Anlagevermögen |
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–14,0 |
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–9,8 |
Veränderung von Pensionen und anderen Arbeitnehmerverpflichtungen, von langfristigen Rückstellungen sowie latenten Steuern |
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0,8 |
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15,4 |
Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge sowie nicht aufwands- oder ertragswirksame Ein- und Auszahlungen |
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2,5 |
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26,0 |
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1.061,7 |
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919,6 |
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Mio. EUR |
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Im Cashflow aus der Investitionstätigkeit sind aus Unternehmenserwerben Zugänge an Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten in Höhe von 0,0 Mio. EUR (2023/24: 8,6 Mio. EUR) enthalten und ein Kaufpreis in Höhe von 19,0 Mio. EUR (2023/24: 28,5 Mio. EUR) ist abgegangen. Aufgrund des Abganges von Tochtergesellschaften sind im Cashflow aus der Investitionstätigkeit 0,0 Mio. EUR (2023/24: 2,5 Mio. EUR) Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente abgeflossen und es ist ein Zahlungsmittelzugang in der Höhe von 0,0 Mio. EUR (2023/24: 21,0 Mio. EUR) erfasst. Aus dem Abgang einer Veräußerungsgruppe wurde im laufenden Geschäftsjahr eine Zahlung in Höhe von 47,0 Mio. EUR geleistet.
Die zahlungswirksamen und nicht zahlungswirksamen Veränderungen der Finanzschulden stellen sich wie folgt dar:
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Stand 01.04. |
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Cashflows |
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Nicht zahlungswirksame Veränderungen |
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Stand 31.03. |
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Aufnahme von langfristigen Finanzschulden |
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Tilgung von langfristigen Finanzschulden (einschließlich kurzfristig gewordener Anteile) |
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Tilgung von Leasingverbindlichkeiten |
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Veränderung kurzfristiger Finanzschulden und übrige Finanzierungstätigkeiten |
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Konsolidierungskreisänderungen |
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Wechselkurseffekte |
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Umgliederungen |
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Umgliederung zur Veräußerung gehaltene Verbindlichkeiten |
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Sonstige Veränderungen |
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Finanzschulden 2023/24 |
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Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1.944,2 |
|
251,7 |
|
–4,1 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,5 |
|
–0,6 |
|
–963,9 |
|
0,0 |
|
–14,4 |
|
1.213,4 |
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
785,4 |
|
0,0 |
|
–229,7 |
|
0,0 |
|
50,1 |
|
10,4 |
|
–6,5 |
|
963,9 |
|
–6,6 |
|
0,0 |
|
1.567,0 |
Langfristige Verbindlichkeiten aus Leasing |
|
298,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–2,7 |
|
–1,3 |
|
0,0 |
|
–0,5 |
|
–131,1 |
|
–0,4 |
|
84,3 |
|
246,3 |
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Leasing |
|
51,1 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–61,1 |
|
–0,4 |
|
0,0 |
|
–0,4 |
|
131,1 |
|
0,0 |
|
0,7 |
|
121,0 |
Summe Finanzverbindlichkeiten |
|
3.078,7 |
|
251,7 |
|
–233,8 |
|
–63,8 |
|
48,4 |
|
10,9 |
|
–8,0 |
|
0,0 |
|
–7,0 |
|
70,6 |
|
3.147,7 |
|
|
|
|
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Finanzschulden 2024/25 |
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Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1.213,3 |
|
651,2 |
|
–1,4 |
|
0,0 |
|
0,3 |
|
0,0 |
|
2,5 |
|
–213,8 |
|
0,0 |
|
4,3 |
|
1.656,4 |
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
1.567,0 |
|
0,0 |
|
–973,5 |
|
0,0 |
|
–28,8 |
|
5,5 |
|
0,0 |
|
213,8 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
784,0 |
Langfristige Verbindlichkeiten aus Leasing |
|
246,4 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–2,5 |
|
0,3 |
|
4,0 |
|
–0,3 |
|
–59,7 |
|
0,0 |
|
66,9 |
|
255,1 |
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Leasing |
|
121,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–124,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–0,6 |
|
59,7 |
|
0,0 |
|
3,6 |
|
59,7 |
Summe Finanzverbindlichkeiten |
|
3.147,7 |
|
651,2 |
|
–974,9 |
|
–126,5 |
|
–28,2 |
|
9,5 |
|
1,6 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
74,8 |
|
2.755,2 |
Zur Veräußerung gehaltene Verbindlichkeiten |
|
7,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–0,1 |
|
–6,6 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
–0,3 |
|
0,0 |
Summe Finanzverbindlichkeiten inkl. zur Veräußerung gehaltene Verbindlichkeiten |
|
3.154,7 |
|
651,2 |
|
–974,9 |
|
–126,6 |
|
–34,8 |
|
9,5 |
|
1,6 |
|
0,0 |
|
0,0 |
|
74,5 |
|
2.755,2 |
|
|
|
|
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Mio. EUR |
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Die Zugänge im Anlagevermögen enthalten nicht zahlungswirksame Investitionen aufgrund von Finanzierungsleasing-Aktivitäten in Höhe von 72,5 Mio. EUR (2023/24: 90,3 Mio. EUR), welche in der obigen Tabelle in den sonstigen Veränderungen enthalten sind. In der Vergleichsperiode 2023/24 ist in den sonstigen Veränderungen die Eigenkapitalkomponente der Wandelanleihe in Höhe von –18,8 Mio. EUR enthalten.
- aus Investitionstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel aus Investitionen/Desinvestitionen;
- aus der Betriebstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel, soweit nicht durch Investitions-, Desinvestitions oder Finanzierungstätigkeit beeinflusst;
- aus der Finanzierungstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel aus Kapitalaus- und Kapitaleinzahlungen.